Förra avsnittet jämförde vi 15 och 30-åriga inteckningar för att se vilket som är bäst för din ekonomiska säkerhet. Dagens ämne är vem som får ta ränteavdrag. Amy från Minnesota ringde in med den här frågan:
Hej pengar tjej. Jag har en komplex fråga som jag tycker är relevant, med tanke på att allt fler par idag inte gifter sig och väljer att köpa ett hus och samleva utan att vara gift. Vi köpte ett hus och lånet måste gå under mitt namn på grund av min kredit, men jag var vidhållen då de också sätter min partner namn på titeln eftersom det är värt att han hävdar något intresse, medan jag nästan inte har något inkomst så det hjälper inte mig att hävda ränta. Så vad jag undrar är hur vi går eller kan vi ens gå om att få honom att kunna hävda ränteavdraget när hans namn bara framträder på titeln och inte på lånepappersarbetet (hypotekslånet).
Tack för den stora frågan Amy! Ämnet är en riktigt intressant.
Vem kvalificerar sig för en hypotekslånsavdrag?
OK, så vem får ta ränteavdraget? Är det låntagarna på lånet? Är det ägarna på titeln? Är det den person eller personer som faktiskt gör hypotekslån? Vem får det? I publikation 936 anger IRS att du kan dra av ränteintäkter om du anger avdrag på schema A och är "juridiskt ansvariga" för lånet. IRS säger också att du inte kan dra av betalningar du gör för någon annan om du inte är juridiskt ansvarig för att göra dem. Dessutom säger IRS att det måste finnas en sann gäldenär-borgenärsförhållande mellan dig och långivaren. Så, enligt IRS, låter det som om du faktiskt skulle behöva vara på lånet för att dra av ränteintäkterna, men är det verkligen så?
Låt oss se om Legal Lad kan hjälpa till att kasta lite ljus på detta ämne. Juridisk ladda här. Det är inte nödvändigt i alla fall för dig att ha en sann gäldenärkreditor relation med din långivare för att ta ränteavdrag. Avdelning 26 Kod av federala förordningar avsnitt 1.163-1 (b) innehåller citat "Ränta betalat av skattskyldig på hypotekslån på fastigheter som han är den juridiska eller rättvisa ägaren till, även om skattebetalaren inte är direkt ansvarig för obligationen eller anteckning säkerställd av sådant hypotekslån kan dras av som ränta på skulden. " På engelska betyder det att du kan dra av den räntepremie du betalat så länge du är ägare till fastigheten, även om du inte specifikt heter på lånet. Tack, Legal Lad!
Hur man drar ut hypotekslån
Så titel 26, som är lagen, är tydlig: Du kan dra av ränteintäkterna om du anger avdrag, även om du inte specifikt nämns på lånet. Och i allmänhet, när det finns en skillnad mellan lagen och en myndighetens tolkning av den, råder lagens språk. Det är alltid viktigt att samråda med din egen skatterådgivare, vars uppfattning kan skilja sig från vårt, men många erfarna skatteproffs kommer vanligtvis att fördela ränteavdrag mellan samägda inhemska partners baserat på den ränta som de faktiskt betalat, även om endast en av dem är namngivna på lånet eller hypotekslånets räkning. Och här är några viktiga punkter: För det första kan du bara dra av den hypotekslån du faktiskt betalat. Så, i Amys fall, om hon betalar hälften av hypotekslånet och hennes betydande andra betalar den andra hälften, får de vardera bara dra av sin hälft av hypotekslånet om de anger avdrag på schema A. För det andra, om du äger både ett primärt och ett andra hem, kan du dra av den ränta du faktiskt betalat för båda hemmen om du specificerar på schema A. Slutligen, om du delar hypotekslånsavdrag med en annan person, men du är inte namngiven på Form 1098 (vilket är formuläret som långivaren skickar dig som visar den hypotekslån som betalades under året), vill du skapa och bifoga ett kort och enkelt uttalande till din Schedule A som säger hur mycket av det intresse du betalar och anger namn och personnummer för personen som mottog 1098. Om du vill lära dig mer, se slutet på transkriptet. Där hittar du länkar till IRS Publication 936, Title 26 och TaxAlmanac.org, där skatteprofiler diskuterar denna fråga och många andra i onlineforum. Som alltid är allas situation annorlunda, så det är en bra idé att konsultera en skatte- eller finansrådgivare.
Administrativ
Idag ger jag bort två exemplar av Lägre skatter i 7 enkla steg av Stephen Fishman. Den här veckans bokvinnare är Kate i New York City och Jon J. Grattis, Kate och Jon! Kontrollera din e-post för instruktioner. Cha-ching! Det är allt för nu, med vänlighet av Money Girl, din guide till ett rikare liv. Om du har en fråga eller kommentar, maila den till [email protected]. Också, ta en stund att skicka en recension i iTunes. Jag skulle verkligen uppskatta det! Money Girl är en del av Quick and Dirty Tips-nätverket. Kolla in Modern Manners Guy podcast. Den här veckan pratar han om att intervjua etiketten. Tack för att du lyssna! relaterade länkar: · IRS Publication 936, "Home Mortgage Interest Deduction". 26 C.F.R. § 1.163-1 (b). · Intressant rättspraxis: Jordanien mot statskassans avdelning · TaxAlmanac.org Fler tips från Money Girl
