En vanlig fråga jag får är om att ta hem ränteavdrag. Gilla detta e-postmeddelande från Joe i Kalifornien:
Min fästman köpte ett hem förra året men jag är inte på titeln sedan min kredit var inte upp till par. Hennes far gick in i hypotekslån hos henne och jag vet inte att han skriver ut någonting för hemmet. Min förlovade fungerar inte och jag betalar inte hypotekslånet. Min fråga är om det finns något sätt jag kan dra nytta av detta på mina skatter eller är det en fullständig förlust för mig?
Vad är Home Mortgage Interest-avdrag?
Joe, tack för din fråga. I den här förklaringen ska jag förklara hushållets ränteavdrag och klargöra vem som är berättigad att hävda det. När du lånar pengar för att köpa, bygga eller förbättra ditt primära bostad eller ett andra hem, får du en skatteavbrott. Räntan på hypotekslån upp till en miljon dollar är en avdragsgilla utgift. Och räntor betalda på upp till 100 000 dollar av hemkapitallån eller kreditkrediter är vanligtvis avdragsgilla också.
Det finns fyra villkor som måste uppfyllas för att kunna kvalificera sig för att ta hem ränteavdrag:
- Du måste skicka dina skatter på Form 1040 och specificera dina avdrag på Schedule A. Det innebär att du listar alla dina avdragsgilla utgifter som välgörenhetsbidrag, medicinska kostnader och statliga och lokala skatter i stället för att ta standardstandardavdraget. Som sidnot: Du bör alltid specificera dina avdrag när de överstiger standardbeloppet, eftersom det kommer att sänka dina skatter. Standardavdrag för 2009 är:
- $ 5 700 för singlar och gifta skattebetalare arkivering separat
- $ 11 400 för gifta par som lämnar en gemensam avkastning
- $ 8,350 för de arkivering som chef för hushållet
- Du måste vara en bona fide låntagare med en armlängdsrelation till din långivare. Med andra ord, om din fordringsägare är en nära familjemedlem eller en vän, kan ränteavdraget vara misstänkt.
- Din inteckning måste vara en säker skuld. Det innebär helt enkelt att lånet stöds av fastigheter som kan säljas för att skydda långivarens intressen om du inte betalar tillbaka skulden.
- Och det fjärde villkoret att kvalificera sig för bostadsräntaavdrag är att du måste vara juridiskt ansvarig för lånet.
Så, Joe - även om du låter som en svällande kille - kan du inte dra av det intresse du betalar för din förlovade, eftersom du sa att du inte är juridiskt ansvarig för inteckning.
Vilka hem kvalificerar sig för hypotekslånets avdrag?
För definitionen av bostadsränteavdrag innefattar definitionen av ett "hem" nästan alla fastigheter med badrum, kök och ett sovande område, till exempel ett hus, lägenhet, co-op, stan hem, husbil, släpvagn eller båt. Om du äger ett andra hem, kan det också vara berättigat till ränteavdrag. Det finns dock särskilda regler som du måste följa om du hyr ut det under någon del av året.
Ett andra hem som också är en hyra måste användas personligen av dig i mer än 14 dagar eller mer än 10% av antalet dagar som hyran hyrs av andra, beroende på vilket som är längre. Låt oss till exempel säga att du äger ett strandhus och hyr ut det från den 1 junist till och med 31 augustist när vädret är för varmt för att du ska njuta av det. Det betyder att du hyr ut strandhuset i 92 dagar på året, så 10% av 92 är 9 dagar. Kravet på 14 dagar är längre än 9 dagar, så länge du använder strandhuset i mer än 14 dagar på året kan du betrakta det som ett riktigt andra hem, berättigat till ränteavdrag. Annars skulle strandhuset betraktas som en hyresfastighet, med förbehåll för skatteregler för uthyrningsfastigheter snarare än för personliga bostäder.
Ytterligare avdragsgilla avgifter
Förutom hypotekslån finns det några extra kostnader och avgifter som du kan inkludera i avdraget, till exempel sena betalningsavgifter, förskottsbelopp, hypotekskreditpremier och rabattpoäng.
Hur man gör anspråk på bostadsränteavdrag
I slutet av året skickar din långivare dig Form 1098, vilket är en hypotekslånsdeklaration. För att hämta ränteavdrag för hushållslån, ange det totala beloppet av kvalificerande ränta och avgifter på Schema A i skatteformulär 1040.
Hypotekränta med flera låntagare
Om du köper ett hem med din make / maka och filskatt som ett par, hävdar du den totala summan av kvalificerad inteckning ränta på din gemensamma avkastning. Men om du är gift och filskatt separat, eller du lånat pengar för att köpa ett hem med någon som inte är din make, får du varje avdrag för det intresse du betalat. Om hypotekslånet skickades till en annan låntagare och du inte fick en, skicka helt enkelt ett dokument med din avkastning som förklarar hur mycket ränta varje låntagare betalade. Det är en bra idé att inkludera namn och adress för den person som fick hyresintäkterna i din förklaring.
Om du äger ett hem eller en del av ett hem, var noga med att dra av din tillåtna ränta. Det är viktigt att ta varje skatteavdrag som du kan för att varje sänker din skattepliktiga inkomst, vilket minskar mängden skatter du måste betala.
Kan en investeringsfastighet kvalificera sig för ränteavdrag? Ta reda på i min snabba tips om investeringsfastigheter och hypotekslånsavdrag.
Administrativ
Om du behöver hjälp eller motivation för att få bort skulden, ladda ner en kopia av min senaste ljudbok, Money Girl's 10 steg till ett skuldfritt liv. Det är en steg-för-steg-plan för att förändra din situation och skapa en ekonomiskt säker framtid, för gott! Hitta det på Audible.com, Amazon.com och i iTunes Store.
Jag är glad att du lyssnar. Chi-Ching, det är allt för nu, artighet av Money Girl, din guide till ett rikare liv.
Fler resurser:
IRS Publication 936, Home Mortgage Interest Avdrag
Instruktioner för schema A
IRS Publication 527, Bostadsuthyrning
Mortgage Image med tillstånd av Shutterstock
Fler tips från Money Girl
