Dagens ämne gör ett gyllene bogenägg.
Phil i Lakewood, Colorado mailade mig med den här frågan:
Jag lyssnade på dina arkiv och i episod 46 nämnde du att vinster på guld ETF-aktier som innehas i mer än ett år skulle beskattas vid den högre samlarobjekten på 28% i stället för den långsiktiga kapitalvinstgraden på 15%. Vad skulle hända om jag sålde alla mina guld ETF-aktier i min traditionella IRA efter att ha hållit i 11 månader, använt intäkterna för att köpa ett annat lager, sålde det och roterade tillbaka till ETF? Skulle jag beskattas till en lägre skattesats?
Stor fråga! Svaret på den här frågan är inte så enkelt som du kanske tror först. Att hitta ett svar på den här frågan var faktiskt lite av en wild goose chase!
Guld- och silver-ETF är beskattade som samlarobjekt
IRS anser att äga fysiskt guld eller silver, inklusive aktier i börshandlade fonder (ETF) som håller guld eller silver för dig, för att vara detsamma som att äga en collectible. Och du har rätt, Phil: den långsiktiga kapitalvinsten på samlarobjekt är 28%, inte den 15% som gäller för aktier och andra investeringar, vilket är verkligen olyckligt. Den kortsiktiga kapitalvinsten för guld- eller silver-ETF-aktier är densamma som för andra investeringar: din vanliga inkomstskattesats. Dessa skattesatser gäller för aktier som innehas utanför ett skatteförmånat konto.
Men vad är scoop när det gäller att äga aktier i guld eller silver i en IRA?
Collectibles är inte tillåtna i en IRA
Även om du kan äga nästan alla typer av tillgångar i en IRA, förbjuder IRS att äga samlarobjekt i en IRA, inklusive metaller och mynt, förutom vissa typer av bullion och vissa mynt som myntas av US Treasury. Enligt IRS Publication 590, "Om en IRA investerar i samlarobjekt, anses det investerade beloppet fördelat på det investerade året." Kontoägaren skulle behöva betala 10% straff på det belopp som investerats i en samlarobjekt eftersom det skulle anses vara en tidig återkallelse. aj! Detta gör att det låter som att äga ädelmetall ETF i en IRA är inte så bra.
Men är guld och silver ETF-aktier som hålls i en IRA verkligen anses vara samlarobjekt?
Nu skulle du tro att svaret skulle vara ja. När allt kommer omkring betraktas de som samlarobjekt när du köper dem i ett vanligt mäklarkonto. Men svaret är verkligen överraskande!
Du kan äga guld och silver ETF i en IRA
IRS har gjort ett undantag för guld och silver ETF hålls i en IRA. Den 10 augusti 2007 regerade IRS privata att ETF: s aktier i form av ett förtroende som speglar priset på fysiskt guld och silver utgör inte ett förvärv av en collectible om de förvärvas i en IRA. Som ett resultat anser inte IRS att pengar som investerats i aktier i guld- och silver-ETF inom en IRA är en fördelning som omfattas av ett tidigt tillbakadragande straff. (1)
Det här är verkligen bra nyheter eftersom det betyder: (1) du kan hålla aktier i guld och silver ETF i en IRA, (2) de pengar du har investerat i guld eller silver ETF i en IRA kommer inte att betraktas som ett tidigt tillbakadragande, och (3) du kommer inte att omfattas av den 28% långa skattesatsen på samlarobjekt på dessa aktier. Så det finns ingen anledning (åtminstone vid den här tiden) att oroa sig för hur man undviker skattesatsen för samlarobjekt när man innehar guld eller silver ETF-aktier i en IRA. Det gäller inte.
Så här vill Phil och alla ett nästägg som är gyllene. Dagens bokvinnare Idag ger jag bort en kopia av ABC: erna av Gold Investing till Phil för att fråga en så stor fråga. Grattis, Phil, och var noga med att kolla din e-post för instruktioner! Cha-ching! Det är allt för nu, med vänlighet av Money Girl, din guide till ett rikare liv. Som alltid är allas situation annorlunda, så var noga med att rådgöra med en skatte- eller finansrådgivare innan du fattar viktiga ekonomiska beslut. Den här podcasten är endast avsedd för utbildningsändamål och är inte avsedd att vara en ersättare för att söka personlig, professionell rådgivning. Skicka dina frågor eller kommentarer till [email protected]. Och när du har ett ledigt ögonblick, skulle jag verkligen uppskatta det om du skickade en recension till iTunes. Tack för att du lyssna! (1) "[Förvärv av förvärv av aktier i Trust T genom ett individuellt pensionskonto eller ett individuellt riktat konto som upprätthålls enligt en plan som är kvalificerad enligt 401 ai koden, utgör inte förvärvet av en samlarobjekt inom innebörden av avsnitt 408 (m) i koden, och därigenom kommer det individuella pensionskonto eller individuellt riktade konto som äger aktier i Trust T inte att behandlas som att ha gjort en fördelning enligt koden 408 (m) 1 i koden på grund av att äga sådana aktier. "[IRS Private Letter Rulings 200732026 och 200732027, 10 augusti 2007] Relaterade länkar:
- IRS Private Letter Ruling (Gold) 200732026, 10 augusti 2007
- IRS Private Letter Ruling (Silver) 200732027, 10 augusti 2007 IRS Publication 590, IRAs
Bild med tillstånd av Shutterstock Fler tips från Money Girl
