Dagens show handlar om vad som gör någon beroende eller undantag, för inkomstskatt.
Skattebefrielser Spara pengar
Det är viktigt att förstå vem du kan hävda som en beroende av dina skatter, för att du får ett skattebefrielse för var och en. Skattebefrielser är bra eftersom de sparar pengar genom att sänka den inkomst som din inkomstskatt beräknas på.
Typer av skattebefrielser
Det finns två typer av undantag: 1) personliga undantag och 2) beroende undantag. För 2008 är det belopp som du kan dra av för varje undantag 3,500 USD. Men detta belopp reduceras med en fas av undantag när din justerade bruttoinkomst (AGI) kommer in i de sex siffrorna.
Jag fick ett mail från Amanda i Fairfax, VA. Hon skriver:
Jag har nyligen gift mig med en underbar kille. Nu, under posten bröllop städar jag fyller ut nya skatteformulär för att ändra min skatt status från singel till gift. Min fråga är om jag inte tar några avdrag och min nya man hävdar mig som en beroende kan som skadar eller hjälper oss ekonomiskt?
Tack för frågan Amanda och många grattis! Mitt råd är att alltid ta varje skattebefrielse som du kan. Du kan vanligtvis hävda ett undantag för dig själv och en för din make. Det här är de personliga undantagen - din make anses inte vara din beroende, och du anses inte vara beroende av honom. Amanda, om ingen annan kan hävda din man som ett undantag, rekommenderar jag att du gör det.
Krav på beroende undantag
Den andra kategorin av skattebefrielser gäller för anhöriga. Du kan hävda ett undantag för varje person som du lagligen kan hävda som en beroende. För att kunna kräva ett barn som beroende måste de ha ett personnummer eller skattebetalarens identifikationsnummer och godkänna ett undantagstest. Jag ska ge dig testinformationen på ett ögonblick.
Om du är skild eller separerad från en make, kan föräldern som är vårdnadshavare av barnet i mer än hälften av skatteåret anspråk på barnet som en beroende. Det spelar ingen roll vilken förälder som gav mer ekonomiskt stöd till barnet under året.
Men vad händer om du bryr dig om andra familjemedlemmar, som en svärmor? Får du inte hävda och få skattebefrielse för dem också? Absolut … om de klarar det undantagstest som jag nämnde. Så här är det:
- De måste vara en släkting ELLER om inte en släkting, bor i ditt hushåll hela året
- De kan inte lämna in en gemensam skattedeklaration med en make, förutom att kräva återbetalning av skatt som ska betalas
- De måste vara medborgare, bosatta eller nationella i USA eller vara bosatta i Kanada eller Mexiko
- De måste vara någon för vilken du ger över hälften av deras totala ekonomiska stöd
- De måste ha mindre än 3 400 kronor av brutto årsinkomst, såvida inte den beroende är ett barn under 19 år eller ett barn som är heltidsstuderande under 24 år. Observera att inkomströskeln på 3 400 USD var beloppet för 2007 och Det kan öka för 2008.
Vad är bruttoinkomst?
Det är viktigt att skilja att bruttoinkomst innebär all skattepliktig inkomst. Detta inkluderar löner, arbetslöshetsförmåner, intäkter från hyresfastigheter och till exempel vissa sociala förmåner. Hur mycket socialförsäkringsinkomster är beskattningsberättigade beror på det totala antalet förmåner och andra inkomstkällor.
Men om någon är endast inkomst är social trygghet, dessa förmåner är i allmänhet inte skattepliktiga, och den personen kommer vanligtvis att klara provet för att kvalificera sig som en beroende. Jag lägger en länk i shownoterna till IRS Publication 915 som ger fullständiga detaljer om vilka sociala förmåner som är skattepliktiga.
Flera supportanordningar
I vissa familjer kan det finnas flera personer som gemensamt stöder en beroende, till exempel en handikappad förälder. Lagen tillåter ett Multiple Supportavtal, vilket är Form 2120. Varje finansiell bidragsgivare till ett beroendeansvar måste underteckna detta formulär och skicka in det med sin avkastning. Om följande fyra regler uppfylls i ett flerstödsarrangemang kan du få ett skattebefrielse för den beroende:
- Om du betalar mer än 10% av personens totala ekonomiska stöd
- Om det belopp som betalas av dig och andra uppgår till mer än hälften av personens totala ekonomiska stöd
- Om varje bidragsgivare kunde ha ansökt skattebefrielsen på egen skattesats, förutom att varje gav mindre än hälften av det totala ekonomiska stödet
- Om varje bidragsgivare som betalat mer än 10% av stödet är överens om att du kan ta skattebefrielsen på din avkastning
Om du behöver mer information om skattebefrielser eller avvecklingsbeloppen lägger jag länken till IRS-publikationen 501 i utställningsanteckningarna på moneygirl.quickanddirtytips.com. Nästa vecka täcker jag skattekrediter - ett annat sätt att minska dina skatter!
Administrativ
Jag vill tacka alla som nominerade showen för 2008 People's Choice Podcast Award! Nu behöver jag be dig att hjälpa oss att vinna priset för kategorin Business genom att gå till podcastawards.com och kasta din röst för Money Girl. Du kan rösta en gång varannan dygn tills omröstningen slutar den 6 novemberth. Så försök inte, var god rösta idag!
Ett annat sätt att visa stöd för podcasten är att slutföra en kort undersökning på moneygirl.quickanddirtytips.com. Denna undersökning var utformad för att hjälpa mig att skapa bättre podcaster och bestämma vilka ämnen som ska täckas i min kommande bok.
Chi-Ching, det är allt för nu, artighet av Money Girl, din guide till ett rikare liv.
Ytterligare resurs:
IRS-publikation 525: Skattlig och icke skattepliktig inkomst
Vilka stipendier är skattepliktiga
Bild med tillstånd av Shutterstock
Fler tips från Money Girl
