I år är det den perfekta tiden att bli allvarlig om att finansiera din pension. Det är smart att använda pensionskonton för att odla ditt nästägg eftersom de skattefördelar de erbjuder gör dina pengar gå längre. Vissa människor kan blyga bort från att använda pensionskonton eftersom reglerna kan verka förvirrande. Faktum är att jag får fler frågor om pensionskonton än något annat personligt ämne. Därför ägnade jag kapitel 7 i min nya bok, Pengarflickans smarta rör sig för att växa rik, till allt du behöver veta om de olika typerna av pensionskonton, oavsett om du är anställd, egenföretagare eller arbetslös. I den här artikeln kommer jag att täcka 15 huvudregler som du borde veta om individuella pensionsordningar eller ira.
IRA Regel nr 1: Bidrag till en traditionell IRA är avdragsgilla.
I allmänhet behöver du inte betala skatt på bidrag du gör till en traditionell IRA. Skatten på både dina bidrag och tillväxten i kontot skjuts upp tills du gör uttag på något framtida datum.
IRA Regel nr 2: Bidrag till en Roth IRA är inte skattemässiga avdragsgilla.
Detta är motsatsen till en traditionell IRA eftersom du måste betala skatt på förhand på de pengar du bidrar till en Roth IRA. Både dina bidrag och intäkter kan dock tas ut helt skattefria när du går i pension. För att få reda på om en traditionell eller en Roth IRA är bäst för dig, läs min tidigare artikel, Ska jag ha en traditionell eller Roth IRA?.
IRA regel nr 3: Du måste ha tjänat inkomst för att bidra till en IRA.
Om du har beskattningsbar ersättning under året, till exempel löner, löner, tips, bonusar, provisioner och inkomst för egenföretagande, kan du bidra till en traditionell eller en Roth IRA. För 2010 och 2011 kan du bidra med ett belopp som motsvarar din skattepliktiga ersättning upp till $ 5000 eller upp till $ 6000 om du är 50 år eller äldre.
IRA regel nr 4: minderåriga kan ha en IRA.
Någon med förvärvsinkomst kan bidra till en IRA, oavsett din ålder. Så barn kan börja spara för pension så snart de får sitt första deltidsjobb. De kan bidra så mycket som de tjänar, upp till den maximala gränsen på 5 000 dollar för 2010 och 2011.
IRA regel nr 5: makar utan intjänade inkomster kan ha en IRA.
Om du är gift och skickar en gemensam avkastning och bara en av er har ersättning, kan du båda ha en IRA.
Om du är gift och skickar en gemensam avkastning och bara en av er har inkomst, kan du båda ha en IRA. Det hjälper en arbetslös eller hemma maka spara för pensionering.
IRA regel nr 6: IRAs kan inte äga gemensamt.
Alla pensionskonton måste vara ägda av individer, även om du är gift. Och du får inte heller blanda pengar genom att rulla över en persons pensionspengar till en annans pensionskonto.
IRA Regel nr 7: Du kan inte finansiera en IRA för någon annan.
Varje ägare av ett pensionskonto måste kvalificera sig för att öppna upp och bidra till en IRA. Så en förälder kan exempelvis inte finansiera ett pensionskonto på uppdrag av ett barn.
IRA regel nr 8: Du kan inte bidra till en Roth IRA om din inkomst är för hög.
Mängden du kan bidra till en Roth IRA reduceras eller elimineras när din inkomst når vissa gränser. Enstaka skattebetalare kan inte ha ändrat justerad bruttoinkomst som är 120 000 dollar eller mer. Roth cutoff för gifta personer som lämnar en gemensam avkastning är 177 000 dollar.
IRA regel nr 9: Din Roth IRA kan sitta tomgång.
Om du bidragit till en Roth IRA i det förflutna men nu gör för mycket pengar för att vara berättigande, grattis! Men låt inte det hindra dig från att spara för pensionering - du kan öppna och bidra med pengar till en traditionell IRA istället. Om din inkomst faller under Roth cutoff i framtiden, kan du börja göra bidrag igen till samma Roth IRA.
IRA Regel nr 10: Det finns inget minimalt IRA-bidragskrav.
Du väljer om du vill bidra till en IRA varje år eller ej. Om du inte bidrar traditionellt och Roth IRAs är öppna oändligt.
IRA Regel nr 11: Du kan ta ut bidrag från en Roth IRA strafffri.
Eftersom du betalar skatt på förskott på Roth IRA-bidrag kan du ta ut dem strafffritt. Bara försäkra dig om att du inte drar in intäkter på kontot eftersom det skulle betraktas som ett tidigt tillbakadragande, med inkomstskatt plus en 10% tidig uppsägningstraff.
IRA regel nr 12: du kan ha mer än en IRA.
Du kan öppna och bidra till så många traditionella och Roth IRA som du vill. Däremot kan dina totala bidrag till alla inte överstiga din årliga tillåtna gräns (vilket är $ 5000 för de flesta under 50 år). Du kan göra någon kombination av bidrag i samma år, till exempel $ 1000 till en Roth IRA och $ 4000 till en traditionell IRA.
IRA regel nr 13: du kan bidra till både en IRA och en arbetsplats pensionskonto.
Du kan bidra till en pensionsplan på jobbet - som 401 (k), 403 (b) eller 457 - och fortfarande max ut bidrag till en IRA samma år. Om du eller din make har en arbetsplan för pensionsplaner, kan skatteavdraget för dina IRA-bidrag dock minskas eller elimineras beroende på din inkomst.
IRA-regel nr 14: Nuvarande IRA-förluster är inte skattemässiga avdragsgilla.
På ett skattepliktigt mäklarkonto kan investeringsförluster användas för att kompensera investeringsvinster varje år - men det är inte fallet för en IRA.
IRA Regel # 15: Du har extra tid att göra IRA-bidrag.
Du har till april efter skattåret för att göra IRA-bidrag. Till exempel, om du vill finansiera din IRA för 2010, har du fram till 18 aprilth av 2011 för att göra det.
Så vad väntar du på? Att ha en IRA ger dig fullständig kontroll över kontot och flexibiliteten att välja bland ett brett utbud av investeringar. Det är aldrig för sent att börja lägga pengar för en trygg och lycklig pensionering. Fler tips från Money Girl
